Le plan de trésorerie prévisionnel

Pour qu’un plan de trésorerie prévisionnel soit fiable, il faut prendre en considération ces quatre points :

• La situation comptable et financière de l’entreprise au début du mois.
• Les sommes d’argents encaissées tout au long du mois.
• Les sommes d’argents que l’entreprise dépense durant le mois.
• La situation comptable et financière de l’entreprise à la fin du mois.

Toutes ces informations sont ensuite reportées sur un tableau Excel pour effectuer des vérifications et déterminer la situation de l’entreprise. En effet, en mettant en place un plan de trésorerie prévisionnel, il est possible de constater deux situations :

• soit un déficit de trésorerie : là on parle de pertes, c’est-à-dire que l’entreprise est à découvert.
• soit une trésorerie positive : là on parle de bénéfices ou de stabilité financière, c’est-à-dire que le compte de l’entreprise est créditeur.

Ce plan est très important car une fois que la situation de la société est déterminée, il est possible de trouver des solutions si des problèmes sont constatés afin d’améliorer sa situation.

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